Au cours des dernières années, les moyens permettant de mettre des économies à l'abri de l'impôt se sont raréfiés. On ne s'étonnera donc guère de l'engouement des Canadiens pour les programmes d'épargne-retraite enregistrés. Mais qu'advient-il de ces éléments d'actif au décès?

Outre qu'ils soient souvent imposés globalement dans la dernière déclaration d'impôt du défunt, les fonds enregistrés sont assujettis aux frais juridiques et d'homologation habituels reliés à l'administration de la succession. Il peut en résulter une diminution de la valeur successorale transmise à vos héritiers -- pas tout à fait ce que vous aviez en tête.

Bien qu'il n'existe aucun moyen de contourner l'obligation fiscale applicable aux éléments d'actif enregistrés, il est possible de s'y préparer. Si vous veillez à ce que vos impôts soient réglés de la façon la plus économique possible, vos bénéficiaires pourront profiter au maximum de vos bonnes intentions.

Une façon très efficace et économique d'optimiser votre succession consiste à souscrire une assurance vie dont le montant sera affecté au règlement de l'obligation fiscale. Il existe des produits innovateurs qui conviennent particulièrement bien aux situations où il importe d'acquitter des impôts de succession.

Pourriez-vous personnellement bénéficier d'un programme de préservation du patrimoine? Si vous répondez par l'affirmative aux questions suivantes se rapportant à votre profil d'investisseur, la réponse est probablement "oui" :

Avez-vous commencé à considérer les biens qui constitueront votre héritage?
Touchez-vous d'un REER, d'un FERR ou d'un autre programme de retraite un revenu que vous réinvestissez à des fins d'héritage ou pour d'autres besoins futurs indéterminés?
Vous situez-vous entre la fin de l'âge moyen et 80 ans?
Avez-vous bien planifié le mode de vie que vous comptez adopter à la retraite?
Vos placements visent-ils la sécurité à long terme du capital grâce à des placements de premier ordre?

Si cette approche vous semble rationnelle, ne tardez pas trop à mettre en place un programme de préservation de votre patrimoine. La procrastination n'est pas rentable! Pour chaque dollar que vous détenez dans un REER, un FERR ou un RPA, 45 cents ou plus risquent d'aboutir dans les coffres du gouvernement. L'attente risque d'accroître les probabilités d'une diminution considérable de la valeur de votre succession.

Utilisez l'outil permettant de rechercher un conseiller pour connaître le conseiller en placement de CIBC Wood Gundy le plus proche et prendre la première mesure en vue d'assurer l'avenir financier de votre choix.

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